Какова сфера использования предложения «наконец» в python?

Набор finally гарантированно будет выполнен, что бы ни случилось в наборе try.

Используйте его для очистки файлов, подключений к базе данных и т. д.:

try:
    file = open('frobnaz.txt', 'w')
    raise ValueError
finally:
    file.close()
    os.path.remove('frobnaz.txt')

Это верно независимо от того, перехватывает ли обработчик исключений (набор except) исключение или нет, или если в вашем коде есть оператор return:

def foobar():
    try:
        return
    finally:
        print "finally is executed before we return!"

Использование инструкции try/finally в цикле, а затем выход из цикла с помощью continue или break снова приведет к выполнению пакета finally. Он гарантированно будет выполнен во всех случаях.

Предложение finally всегда будет выполняться, что отлично, если вы пропустили тип исключения в своем коде.

Процитируем документацию:

Если finally присутствует, он указывает обработчик «очистки». Выполняется предложение try, включая все предложения кроме и else. Если исключение возникает в любом из предложений и не обрабатывается, исключение временно сохраняется. Предложение finally выполняется. Если есть сохраненное исключение, оно повторно вызывается в конце предложения finally. Если предложение finally вызывает другое исключение или выполняет оператор return или break, сохраненное исключение теряется. Информация об исключении недоступна для программы во время выполнения предложения finally.